Deducciones Personales: Qué Gastos Puedes Deducir en tu Declaración Anual

La declaración anual de impuestos es una obligación fiscal que todos los contribuyentes en México deben cumplir. Una de las maneras de optimizar esta declaración y reducir la carga tributaria es a través de las deducciones personales. Pero, ¿qué gastos puedes deducir y cómo puedes aprovechar al máximo estas deducciones? Aquí te lo explicamos.

¿Qué son las Deducciones Personales?

Las deducciones personales son aquellos gastos que la ley permite restar de tus ingresos acumulables al momento de presentar tu declaración anual. Estas deducciones tienen como objetivo disminuir la base gravable sobre la cual se calculará el impuesto a pagar, permitiéndote ahorrar dinero en impuestos.

Gastos Médicos y Dentales 🏥

Uno de los gastos más comunes que puedes deducir son los gastos médicos y dentales. Esto incluye:

• Honorarios médicos, dentales y por servicios profesionales en materia de psicología y nutrición.
• Gastos hospitalarios y medicinas incluidas en facturas de hospitales.
• Análisis, estudios clínicos y prótesis.
• Compra o alquiler de aparatos para el restablecimiento o rehabilitación del paciente.
• Lentes ópticos graduados (hasta un monto específico).

Gastos Funerarios ⚰️

Los gastos funerarios también son deducibles, siempre y cuando no excedan el monto equivalente a la Unidad de Medida y Actualización (UMA) anual. Estos gastos deben ser realizados para tu cónyuge, concubino, padres, abuelos, hijos o nietos.

Primas por Seguros de Gastos Médicos 👩‍⚕️

Las primas pagadas por seguros de gastos médicos, complementarios o independientes de los servicios de salud proporcionados por instituciones públicas de seguridad social también son deducibles.

Intereses Reales por Créditos Hipotecarios 🏠

Si tienes un crédito hipotecario, los intereses reales efectivamente pagados durante el año son deducibles. Estos créditos deben haber sido contratados con el sistema financiero, Infonavit o Fovissste y el monto del crédito no debe exceder 750 mil unidades de inversión (UDIS).

Donativos 💝

Los donativos que realices a instituciones autorizadas para recibir donativos deducibles son deducibles hasta el 7% de los ingresos acumulables que sirvieron de base para calcular el impuesto sobre la renta del ejercicio anterior.

Aportaciones Complementarias a tu Afore 📈

Las aportaciones voluntarias o complementarias a tu Administradora de Fondos para el Retiro (Afore) también pueden ser deducibles, siempre y cuando estas aportaciones estén destinadas para el retiro.

Colegiaturas 📚

Puedes deducir las colegiaturas de tus hijos en niveles preescolar, primaria, secundaria, profesional técnico y bachillerato o su equivalente. Existe un límite anual para cada nivel educativo.

Transporte Escolar 🚍

El pago de transporte escolar obligatorio también es deducible siempre y cuando sea para los hijos y el servicio sea obligatorio en el plantel educativo.

¿Cómo Aprovechar al Máximo las Deducciones Personales?

1. Guardar Comprobantes: Asegúrate de guardar todos los comprobantes fiscales (facturas) de los gastos deducibles que realices. Estos documentos son esenciales para sustentar tus deducciones ante el SAT.

2. Verificar Requisitos: Verifica que las facturas cumplan con los requisitos fiscales establecidos por el SAT. Deben estar a tu nombre y contener la información correcta.

3. Utilizar Servicios de Asesoría: Considera utilizar servicios de un contador o asesor fiscal para asegurarte de que estás aprovechando todas las deducciones a las que tienes derecho y cumpliendo con todas las obligaciones fiscales.

4. Revisar Limites: Conoce los límites establecidos por la ley para cada tipo de deducción. Por ejemplo, las deducciones personales tienen un límite del 15% del total de tus ingresos o cinco veces el valor anual de la UMA, lo que sea menor.

Aprovechar las deducciones personales puede hacer una gran diferencia en el monto de impuestos que debes pagar al SAT. Conocer cuáles son estos gastos y cómo aplicarlos correctamente en tu declaración anual es fundamental para mantener tus finanzas personales en orden y reducir tu carga fiscal.